美国的阿瑟·威廉姆斯在《风险管理与保险》一书
1.风险的概念 美国经济学家弗兰克开拓性研究风险·奈特在1921年出版的《风险、不确定性和利润》中对风险做出了经典的定义。奈特认为，风险是可测量的不确定性，即尽管经济主体的信息不足，但很难给出未来可能出现的各种情况的概率值。与风险相对应，奈特将不可测量的不确定性定义为不确定性。 美国的阿瑟·威廉姆斯在《风险管理与保险》一书中将风险定义为在给定的情况和特定的时间内，可能发生的结果之间的差异。如果只发生一个结果，差异为零，风险为零；如果有多种可能的结果，就有风险，差异越大，风险就越大。从事物的不确定性开始，事物的结果可能是坏的或好的，风险和机会并存。事实上，风险简单而清晰，其要素是不确定性和损失的概念，排除了不可能的损失和不可避免的损失。换句话说，如果损失的概率是0或1，就没有不确定性，也没有风险。 2.风险的分类 为了有效地管理风险，有必要对各种风险进行分类。只有这样，我们才能对不同的风险采取不同的处置措施，以满足风险管理目标的要求。根据不同的分类基础，风险有以下划分方法： ◎可分为财产风险、人身风险、责任风险和信用风险 ◎可分为自然风险、社会风险、经济风险和技术风险 ◎可分为可接受风险和不可接受风险。 ◎根据对风险信息量的理解，可分为视觉风险和真实风险 ◎根据风险的性质，风险也可以分为静态风险和动态风险。静态风险是指由自然力量的非常变化或人类行为的错误造成的损失的风险。如洪水、旱灾、地震、瘟疫、雷电等自然原因；火灾、爆炸、员工伤害、破产等疏忽或故意行为；放火、破坏、欺诈等不道德、违法行为造成的风险。静态风险是企业成败安全的主要风险，风险管理的重点应是静态风险的管理。动态风险是指以社会经济结构变化为直接原因的风险，如人类需要的变化、机器或制度的改造等。动态风险大致分为三类：管理风险、政治风险和创新风险。 此外，有些人可以将风险分为纯风险和投机风险。纯风险是指可能造成损失的风险，如各种形式的自然灾害和人为灾害。投机风险是指可能带来损失和机会的风险。例如，股票投资不仅可以给投资者带来丰厚的利润，还可能给投资者带来重大损失。 3.定义风险管理 风险管理作为一门新兴学科，主要研究如何适当保护企业的人员、财产、自然和财务资源。人们在所有的社会经济活动中都面临着各种各样的风险。总的来说，风险是一种客观的存在，这是不可避免的。此外，在某些条件下也有一些规则。因此，人们只能将风险降到最低，而不能完全消除。这就要求社会经济部门和行业积极了解风险，积极管理风险，有效控制风险，最大限度地降低风险，确保社会生产和人民生活的正常运行。所谓风险管理，是指经济单位识别、衡量、分析风险，在此基础上有效处置风险，以最低成本实现最大安全保障的科学管理方法。 4.风险管理的内涵 ◎风险管理的主体是经济单位，即个人、家庭、企业或政府单位。因此，风险管理不是指企业风险管理、项目风险管理、个人风险管理等。 ◎风险管理由风险识别、衡量、分析等环节组成，通过计划、组织、指导、控制等过程，通过各种科学方法实现风险管理的目标。 ◎风险管理以选择最佳风险管理技术为中心，体现成本效益关系。 ◎风险管理的目标是实现最大的安全保障。通过探索风险发生和变化的规律，了解、估计和分析风险对经济生活的危害，选择适当的方法来处理风险，尽量避免或减少损失，以确保经济发展的稳定性和连续性。 5.风险管理的作用 风险管理的作用通常体现在两个方面，一方面作用发挥在损失前，另一方面则是损失后。损失前的管理作用是避免或减少损失的发生，其管理的目标主要是节约成本、履行相关义务等；损失后的管理作用是尽快恢复到损失前的状态，其管理目标是维持经济实体的生存与发展、确保持续性的生产与服务的发展等。 也就是说，风险管理通过分类控制法和财务法，利用风险的避免和排除，以及风险的自我保留和转移，在风险处置上是科学和全面的。风险管理不仅注重防范风险的发生，而且注重风险造成的损害，提前筹集资金作为财务补偿。 6.风险管理过程 一般来说，风险管理过程包括四个阶段：风险处理计划、确定处理组织、指导和控制处理。风险处理
